Внесение изменений в проект бюджета май 2016 года

20 мая 2016 года                                                                      город Ивантеевка

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

на проект решения Совета депутатов города Ивантеевки Московской области «О внесении изменений и дополнений в бюджет города Ивантеевки Московской области на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов».

 

В соответствии с требованиями ст. 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации,    п.7 ч.2 ст.9 Федерального закона от 07.02.2011г. № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», Положения о бюджетном процессе в городе Ивантеевке Московской области, п.1 ст.7 Положения о Контрольно-счетной палате  города Ивантеевки Московской области,  Контрольно-счетной палатой города Ивантеевки Московской области (далее – Контрольно-счетная палата) проведена финансово-экономическая экспертиза проекта решения Совета депутатов города Ивантеевки Московской области (далее  – Совет депутатов) «О внесении изменений и дополнений в бюджет города Ивантеевки Московской области на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов» (далее – проект Решения).

По результатам проведенной финансово-экономической экспертизы установлено следующее.

Проект Решения представлен в Контрольно-счетную палату города Ивантеевки Московской области для проведения экспертизы 16 мая 2016 года. Одновременно с проектом Решения представлены таблица поправок и соответствующие приложения к проекту решения Совета депутатов города Ивантеевки «О внесении изменений и дополнений в бюджет города Ивантеевки Московской области на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов» от 28.01.2016 г. №306/21.

Согласно представленным материалам, проект Решения разработан с целью уточнения параметров бюджета, связанных с фактическим поступлением доходов, а также по расходам, в связи с потребностью в ассигнованиях на финансирование учреждений бюджетной сферы; уточнением ассигнований по средствам межбюджетных трансфертов, получаемых от других бюджетов бюджетной системы.

 

 

 

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДЛАГАЕМЫХ ИЗМЕНЕНИЙ

 

В результате вносимых изменений и дополнений в бюджет города Ивантеевки доходы составят 1 925 583,4 тыс. рублей, расходы – 1 998 903,6 тыс. рублей, дефицит бюджета – 73 320,2 тыс. рублей.

Рассматриваемым проектом Решения предусматривается увеличение доходной части бюджета на 226 317,3 тыс. рублей, в том числе на 10 000,0 тыс. рублей в связи с фактическим поступлением дополнительных доходов. Предусматривается увеличение безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы на сумму 216 317,3 тыс. рублей.

Изменения в расходную часть бюджета составят 34 009,2 тыс. рублей и обусловлены потребностью в ассигнованиях на финансирование учреждений бюджетной сферы, при этом, расходы увеличиваются на 226 317,3 тыс. рублей.

Анализ изменений представлен в таблице 1.

Таблица 1                                                                                                                  (тыс. рублей)

 

Наименование Утверждено решением о бюджете на 2016 год плановый период 2017-2018г.г. от 23.12.2015г.

№ 276/20

Решение Совета депутатов от 28.01.2016г.

№ 306/21

 

С учетом изменений согласно представленному проекту Решения

Изменение
(ст.4—ст.3)
тыс. рублей %
1 2 3 4 5 6
Прогнозируемый общий объем доходов бюджета города Ивантеевки Московской области, в т. ч.: 1 696 208,10 1 699 266,10  

 

 

 

 

1 925 583,4

+226 317,3 13,3
налоговые и неналоговые доходы 900 638,00 900 638,00  

910 638,0

+10 000,0 1,11
безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ 795 570,10 798 628,10  

 

 

1 014 945,4

+216 317,3 27,09
прочие безвозмездные поступления 0,00 0,00  

 

0,00

0,00 0,00
Общий объем расходов бюджета города Ивантеевки Московской области 1 738 577,10 1 772 586,30  

 

 

1 998 903,6

226 317,30 12,77
Дефицит (профицит) бюджета – 42 369,00 -73 320,20  

-73 320,2

0,00

 

ИЗМЕНЕНИЕ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА

 

Представленным проектом Решения в 2016 году предусматривается увеличение доходной части бюджета на 226 317,3 тыс. рублей или на 13,3 процента к ранее утвержденным назначениям (1 699 266,1 тыс. рублей) за счет увеличения неналоговых доходов на 10 000,0 тыс. рублей (1,1 процента от ранее утвержденных назначений), в том числе:

– доходы от перечисления части прибыли государственных и муниципальных унитарных предприятий, остающейся после уплаты налогов и обязательных платежей составят вместо ранее утвержденных 5000,0 тыс. рублей – 13 075 тыс. рублей;

– прочие поступления от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составят вместо утвержденных ранее 5 003,0 тыс. рублей – 6 448,0 тыс. рублей;

– прочие доходы от оказания платных услуг составят 480,0 тыс. рублей.

         Безвозмездные поступления увеличиваются на 216 317,3 тыс. рублей или 27,09 процента от ранее утвержденных назначений и составят 1 014 945,4 тыс. рублей, в том числе:

субсидии в сумме 217 904,83 тыс. рублей, что превышает ранее утвержденные назначения на 216 607,83 тыс. рублей;

субвенции изменятся в сторону уменьшения на 290,5 тыс. рублей и составят 786 784,6 тыс. рублей.

         -дотации останутся на прежнем уровне.

Таблица 2(тыс. рублей)

Вид дохода Утверждено решением о бюджете на 2016 год плановый период 2017-2018г.г. от 23.12.2015г.         № 276/20 Решение Совета депутатов от 28.01.2016 № 306/21

 

 

С учетом изменений согласно представленному проекту Решения Отклонение Источник
ст.4-ст.3
1 2 3 4 5 6
Налоговые доходы 740 223,00 740 223,00 740 223,00 0,00  
Неналоговые доходы 160 415,00 160 415,00 170 415,00 10 000,00 Дополнительные доходы
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ. в т.ч.: 795 570,10  

798 628,10

 

1 014 945,4 216 317,3 Дополнительные поступления за счет других бюджетов бюджетной системы
дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований 10 256,00 10 256,00 10 256,00 0,00  
субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) 1 297,00 1 297,00 217 904,83 216 607,83 Дополнительные поступления за счет других бюджетов бюджетной системы
субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований 784 017,1 787 075,10 786 784,6 – 290,5 Расчет по потребности
Прочие безвозмездные поступления 0,00 0,00 0,00 0,00  
Итого доходов 1 696 208,10 1 699 266,10 1 925 583,4 226 317,3  

 

 

ИЗМЕНЕНИЕ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА

 

Проектом Решения в 2016 году предлагается утвердить плановые назначения по расходам в объеме 1 998 903,6 тыс. рублей, что на 226 317,3 тыс. рублей или на 12,8 процента больше ранее утвержденных решением Совета депутатов города Ивантеевки Московской области от 28.01.2016 года № 306/21 «О внесении изменений и дополнений в бюджет города Ивантеевки Московской области на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов» назначений.

С учетом вносимых корректировок, плановые назначения по расходам по разделам на 2016 год отражены в таблице 3:

Таблица 3                                                                                                                          (тыс. рублей)

 

                                                                                                                                                                                                               

Расходы   Утверждено решением о бюджете на 2016 год плановый период 2017-2018г.г. от 23.12.2015г.

№ 276/20

Решение Совета депутатов от 28.01.2016

№ 306/21

 

С учётом изменений согласно представленному проекту Решения Отклонение

(ст.5-ст.4)

1 2 3 4 5 6
Общегосударственные вопросы 01 193 932,40 213 536,30  

208 125,70

 

-5 410,60
Национальная оборона 02 2 920,00 2 920,00 2 922,00 +2,00
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 03 19 818,00 19 818,00  

20 268,00

 

+450,00
Национальная экономика 04 54 454,00 54 454,00 64 002,00 +9 548,00
Жилищно-коммунальное хозяйство 05 78 824,00 83 949,00 96 961,80 +13 012,80
Охрана окружающей среды 06 1 981,00 1 981,00 2 381,00 +400,00
Образование 07 1 141 081,60 1 146 846,90 1 350 177,90 +203 331,00
Культура, кинематография 08 82 923,00 81 023,00 83 083,00 +2 060,00
Социальная политика 10 77 009,10 77 009,10 77 452,60 +443,50
Физическая культура и спорт 11 54 034,00 59 449,00 61 929,60 +2 480,6
Средства массовой информации 12 4 400,00 4 400,00 4 400,00 0,00
Обслуживание государственного и муниципального долга 13 27 200,00 27 200,00 27 200,00 0,00
ИТОГО: 1 738 577,10 1 772 586,30 1 998 903,60 226 317,30

 

Внесение изменений в программу муниципальных заимствований и в программу муниципальных гарантий проектом Решения не предусматривается.

 

ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА ГОРОДСКОГО ОКРУГА

 

Предусмотренный проектом Решения дефицит бюджета на 2016 год в сумме «-73 320,2 тыс. рублей» не превышает ранее утвержденный дефицит бюджета и соответствует ограничениям, установленным статьей 92.1 БК РФ. Источники финансирования дефицита бюджета по видам соответствуют статье 96 БК РФ.

Анализ изменений по видам источников финансирования дефицита бюджета представлен в таблице 4.

Таблица 4 (тыс. руб.)

Источники финансирования дефицита бюджета Утверждено решением о бюджете на 2016 год плановый период 2017-2018г.г. от 23.12.2015г.         № 276/20 С учётом изменений согласно представленному проекту Решение Совета

 депутатов от

28.01.2016 № 306/21

 

 

Отклонение

 

1 2 3 4 5
Кредиты кредитных организаций в валюте РФ 42 369,0 42 369,0 42 369,0 0,0
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ 0,00 0,00 0,00 0,00
Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета 0,00 30 951,20 30 951,2  

0,00

Исполнение гарантий 0,00  

0,00

0,00 0,00
Итого источников финансирования дефицита бюджета  

42 369,00

 

73 320,00

73 320,0  

0,00

 

ПРЕДЛОЖЕНИЕ

В результате проведенной финансово-экономической экспертизы Контрольно-счетная палата города Ивантеевки Московской области считает, что проект решения «О внесении изменений и дополнений в бюджет города Ивантеевки Московской области на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов» соответствует требованиям, установленным бюджетным законодательством и может быть рассмотрен и принят Советом депутатов города Ивантеевки Московской области».

 

Заместитель председателя

Контрольно-счетной палаты

города Ивантеевки Московской области                                   О.М. Иванова

Яндекс.Метрика
© 2012-2016 Контрольно-счетная палата Ивантеевки. Создание сайта - SKY-SITE.